中國核能行業協會依據《中華人民共和國會計法》、財政部《民間非營利組織會計制度》(財會〔2004〕7號)進行財務管理，堅持“量入為出，節約使用、持續保障”的原則，實行經費預決算制度，預算編制實行收支兩條線?，F將協會2018年財務預算執行情況和2019年財務預算報告如下：

第一部分  2018年財務預算執行情況

一、2018年協會經費收入情況

依據協會《章程》，協會經費來源主要有：會費收入、專項經費收入、技術服務性收入、以及其他收入。2018年協會共計收入4206.34萬元，同比增長11.64%。其中,會費收入875萬元，專項工作經費收入1711.96萬元，技術服務性收入1569.99萬元，以及其他收入49.39萬元。協會全年經費收入具體情況如下：

1.會費收入情況

協會于2018年4月召開第三屆理事會第二次會議，同意對會費收繳標準做如下調整：副理事長單位15萬元/年,常務理事單位8萬元/年,理事單位4萬元/年,一般會員單位及聯系會員單位1萬元/年。

2018年協會實有會員單位432家，應繳會費會員單位432家，應繳會費1041.5萬元，實際收取會費875萬元，占應繳會費的比例為84%。

截至2019年3月20日,未繳納會費會員單位210家, 占應繳會費會員單位的比例為48.6%，未繳納會費233.5萬元, 占應繳會費的比例為22.4%。其中，副理事長單位17家全部繳納；常務理事單位29家，實繳28家，未繳1家，未繳單位為哈爾濱工程大學；理事單位58家，未繳7家，未繳單位為：核工業南京建設集團有限公司、東方電氣（廣州）重型機器有限公司、南方風機股份有限公司、蘇州大學、四川省重大技術裝備辦、北京金瑞致科技發展有限公司、遼寧四方核電裝備股份有限公司；一般會員單位328家，未繳202家，占比為61.6%。

詳見《2018年會費收繳情況明細表》（附表1）、《2018年未繳會費單位一覽表》（附表2）。

2.專項經費收入情況

2018年協會專項工作經費總收入為1711.96萬元。其中:核電運行分會專項經費實現收入1201.86萬元，科技獎勵專項實現足額收入340.57萬元（不包括協會會費專項支持30萬元），信息化專業委員會專項收入為169.53萬元。

 3.技術服務性收入情況

2018年協會實現技術服務性總收入1569.99萬元。其中：政府委托技術服務收入268.87萬元；企業委托技術服務收入1301.12萬元。

其中，政府委托課題研究或職能性服務收入主要為：國家國防科技工業局108.49萬元、科學技術部37.74萬元、生態環境部122.64萬元。

企業委托技術服務收入主要為：提供專項技術咨詢類服務收入807.90萬元，科技及產品等成果鑒定和專項咨詢審查服務收入212.44萬元，舉辦各類專業研討交流活動收入105.05萬元，培訓及其他服務類收入175.73萬元。

詳見《2018年技術服務性收入一覽表》（附表3）。

 4.其他收入情況

2018年協會其他收入為49.39萬元，其中：利息收入39.77萬元，銀行債券利息9.62萬元。

2018年，協會調整銀行存款結構,用于應對銀行降息政策風險，新增銀行債券流動資金儲存，2018年購買銀行債券2084萬元，到期贖回484萬，其余1600萬元分別于2019年、2020年到期。

二、2018年協會經費支出情況

2018年協會各項成本支出總計為3847.42萬元。

（一）按照成本構成分類支出情況如下：

1.直接業務成本支出

2018年協會直接業務成本支出2404.21萬元。主要包括：會議費164.61萬元，差旅費270.29萬元，印刷制作費126.68萬元，技術服務委托費834.38萬元，專項獎勵費229.77萬元，專家咨詢勞務費635.17萬元，其他143.31萬元。

2.間接業務成本支出

2018年協會間接業務成本支出1443.21萬元。主要包括：人員成本1159.75萬元，（包含工資、福利費、社會保險、住房公積金等人工成本費用），以及房租物業、水電等辦公成本283.46萬元。

（二）按經費構成分類支出情況如下：

1.基本服務性支出

2018年協會基本服務性支出1298.28萬元。其中，開展行業重大共性問題課題研究工作直接支出324.4萬元，提供行業信息共享服務工作支出261.51萬元，協會日常組織運行管理支出682.37萬元，協會科技獎勵專項支持30萬元。具體如下：

（1）2018年協會開展行業重大共性問題課題研究工作支出324.40萬元。開展的重大課題研究項目主要有：《我國三代核電發展戰略價值課題研究》、《中國核能發展年度報告》藍皮書編制、《中國核能行業協會核電運行分會發展戰略與規劃課題研究》、《我國核電產業經濟性、市場競爭力及政策環境問題研究》重大問題聯合研究、《我國核能行業2035發展戰略及2050發展展望》藍皮書編制及相關重大戰略問題聯合研究、《我國核安全狀況與公眾溝通問題》重大課題聯合研究等行業重大問題課題研究。

（2）2018年協會提供行業信息共享服務工作支出261.51萬元。提供行業信息共享服務項目主要有：開展行業及協會重大宣傳活動等，編輯出版《中國核能》、《核能新聞》、《中國核能年鑒》，協會網站和微信公眾號運行維護等，編輯出版《中國核能行業智庫叢書》等。

（3）2018年協會日常組織運行管理支出682.37萬元。協會日常組織運行管理活動主要有：組織召開協會第三屆專家委員會年度座談例會、中國核能行業可持續發展論壇、理事會、常務理事會以及組織管理委員會、經費管理委員會等年度系列會議；協會日常運行的房租、設備購置、辦公耗材、交通通訊、水電、郵資、印刷等辦公管理支出；會員牌制作以及專家咨詢勞務等。

（4）2018年協會科技獎勵專項支持30萬元。

2.專項工作經費支出

2018年協會專項工作支出共計1675.58萬元。其中，核電運行評估專項支出1172.93萬元，科技獎勵專項支出388.97萬元，信息化專業委員會專項支出113.68萬元。

3.技術服務性支出

2018年協會技術服務性支出共計873.56萬元。技術服務性項目的支出是秘書處根據各個服務性項目所簽訂的合同（協議）的有關規定列支，包括資料費、差旅費、會議費、專家咨詢費、課題論證費以及相關人工成本及辦公分攤等費用。

三、協會全資子公司2018年收入、支出情況

2018年核能協會（北京）技術服務有限公司各種收入共計496.39萬元，其中第三屆法國世界核工展242.55萬元，中國國際核技術應用產業大會80.15萬元，橫店科普展7.76萬元，核技術培訓88.03萬元，其他培訓等77.90萬元。支出486.53萬元，其中直接業務成本439.11萬元，間接業務成本47.42萬元。余額9.86萬元。

四、2018年協會財務決算總體情況

2018年協會合并收入4702.73萬元，其中，協會收入4206.34萬元，公司收入496.39萬元。合并支出4333.95萬元，其中，協會支出3847.42萬元，公司支出486.53萬元。協會合并收支結余共計368.78萬元，其中，協會結余358.92萬元，公司結余9.86萬元?？紤]結轉到2019年部分業務成本支出因素后，2018年協會合并收支總體平衡稍有盈余。詳見《2018年預算與實際收支對比、2019年預算明細表》（附表4）

中國核能行業協會及核能協會（北京）技術服務有限公司（全資子公司）聘請北京天正華會計師事務所進行了2018年度財務審計。截至2019年3月20日，審計報告尚未出具。

第二部分  2019年協會財務預算情況

一、2019年協會經費收入預算說明

2019年協會經費收入預算為4585萬元，主要內容說明如下：

1.會費收入預算：2019年預計應收432家會員單位會費， 2019年協會應繳會費1041.50萬元左右。

根據歷年會費收繳情況，2019年協會會費預算收入按850萬元計算。

2.專項經費收入預算：2019年協會專項工作經費預算收入為2413萬元。其中:核電運行評估專項經費預算收入1438萬元，科技獎勵專項預算收入500萬元，信息化專業委員會專項預算收入為225 萬元，行業重大課題聯合研究專項經費預算收入為250萬元。

3.技術服務性收入預算：2019年協會技術服務性預算收入暫按1286萬元考慮。

4.其他收入預算：2019年協會利息預算收入36萬元。包含銀行存款、購買銀行債券利息。2019年全年預計購買銀行債券規模2000余萬元。

二、2019年協會經費支出預算說明

按照協會年度預算“收支總體平衡”編制原則，2019年協會年度經費支出預算為4585萬元。

按經費構成分類支出情況如下：直接業務成本2980萬元，間接業務成本1605萬元。

按經費構成分類支出情況如下：

1.基本服務性預算支出：2019年基本服務性預算支出1420萬元。其中，協會日常組織運行管理預算支出為690萬元，組織開展重大課題研究專項支持220萬元，提供行業信息共享服務工作預算支出為250萬元，協會專項技術支持260萬元，包括科技獎勵專項支持50萬元，團體標準60萬元，供應商評價及中小企業專委會70萬元，信息化平臺建設60萬元，先進核能技術研討會20萬元。

2.專項經費支出：2019年協會專項工作經費預算支出為2308萬元。其中，核電運行分會專項支出1313萬元，科技獎勵專項支出520萬元，信息化專業委員會專項支出225萬元，行業重大課題聯合研究專項預算支出250萬元。行業重大課題聯合研究2019年預算比2018年預算增加250萬元，原因為2018年行業重大課題聯合研究沒有在專項經費中體現，2019年在專項經費預算中核算。

3.技術服務性支出：2019年協會技術服務性預算支出為857萬元。

三、2019年協會基本服務性專項支出預算說明

2019年基本服務性預算支出1420萬元，主要包括：

1. 2019年組織開展重大課題研究工作預算支出為220萬元。開展重大課題研究的主要工作有：《我國三代核電產業經濟性、市場競爭力以及政策環境問題》、《中國核能發展報告2019》藍皮書、《中國核能發展報告2020》藍皮書、《核損害賠償法》、《原子能法》、《我國核能產業2035戰略及2050發展展望》課題研究、《我國核安全狀況與公眾溝通問題》、《我國內陸核電發展問題研究》課題研究。

2.2019年協會提供行業信息共享服務工作預算支出為250萬元。提供行業信息共享服務的主要項目有：編輯出版《中國核能》《核能新聞》《中國核能年鑒》，以及協會網站和微信公眾號維護等“三刊一網一號”工作。編輯出版《中國核能行業智庫叢書》（第二卷）。

3.2019年協會日常組織運行管理預算支出為690萬元。協會日常組織運行管理活動主要有：組織召開協會第三屆專家委員會年度座談例會、中國核能行業可持續發展論壇- 2019年度春季國際高峰會議、理事會、常務理事會以及組織管理委員會、經費管理委員會等年度系列會議；協會日常運行的房租物業、設備購置、辦公耗材、交通通訊、水電、郵資、印刷等辦公管理支出；協會制度升級改版、會員牌制作以及專家咨詢勞務等。

4.協會專項服務技術支持260萬元，其中：2019年協會科技獎勵專項支持50萬元，團體標準60萬元，供應商評價及中小企業專委會70萬元，信息化平臺建設60萬元，先進核能技術研討會20萬元。協會專項服務技術支持2019年預算比2018年預算增加230萬元，原因為2018年預算、2018年實際支出只列支了科技獎勵專項支持費用30萬元，2019年預算中新增了團體標準、供應商評價及中小企業專委會、信息化平臺建設、先進核能技術研討會等項目。

2019年協會基本服務性預算支出1420萬元與會費預算收入850萬元的差額部分擬通過其他服務性收入邊際貢獻通過轉移支付方式進行彌補。

四、協會全資子公司2019年收入、支出預算情況

2019年核能協會（北京）技術服務有限公司各種收入預算415萬元，支出415萬元。

五、2019年協會財務預算總體情況

按照收支“總體平衡,略有盈余”原則, 力爭2019年協會收入達到4585萬元以上，支出控制在4585萬元以內。

2019年協會合并預算收入5000萬元左右，其中，協會4585萬元，公司415萬元。支出控制在5000萬元以內。